Die betriebliche Altersvorsorge im Test

Die gesetzliche Rente alleine reicht nicht mehr aus, um im Alter eine bedarfsgerechte Altersvorsorge erhalten zu können. Aus diesem Grund sind Unternehmen ab einer bestimmten Betriebsgröße verpflichtet eine betriebliche Altersversorgung (bAV) anzubieten. Über die Entgeltumwandlung haben Angestellte die Möglichkeit von den steuerlichen Vorteilen zu profitieren. Die Stiftung Warentest hat gleich 22 verschieden Vorsorgevarianten getestet und auch bei der Verbraucherzeitschrift Öko-Test werden die besten Betriebsrenten untersucht. Die Testsieger möchten wir Ihnen im folgenden Beitrag einmal näher vorstellen.

Laut Expertenmeinung ist die Kombination aus Entgeltumwandlung und privater Altersvorsorge in Form einer Riester-Rente oder Basisrente die optimale Absicherung für das Alter.

22 bAV Anbieter im Stiftung Warentest

Die Stiftung Warentest ist noch immer das Maß aller Dinge, wenn es um das Testen von Versicherungen und Finanzprodukten geht. Auf dem Prüfstand stehen die Angebote von 22 verschiedenen Pensionskassen, die sowohl branchenübergreifend als auch für mindestens alle Unternehmen einer Branche eine Entgeltumwandlung zur Verfügung stellen. Der Testkunde ist 40 Jahre alt und bezieht ein Bruttogehalt von dem 1 200 Euro in die Altersabsicherung entfallen. Bei einer Laufzeit von 27 Jahren erhalten die Angehörigen die Beiträge im Todesfall zurück. Somit bildet die Altersversorgung eine Form der Lebensversicherung für die Hinterbliebenen.

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Einkommensteuergesetz (EStG) § 10

(3) 1Vorsorgeaufwendungen nach Absatz 1 Nummer 2 sind bis zu dem Höchstbeitrag zur knappschaftlichen Rentenversicherung, aufgerundet auf einen vollen Betrag in Euro, zu berücksichtigen. 2Bei zusammenveranlagten Ehegatten verdoppelt sich der Höchstbetrag. 3Der Höchstbetrag nach Satz 1 oder 2 ist bei Steuerpflichtigen, die
1.
Arbeitnehmer sind und die während des ganzen oder eines Teils des Kalenderjahres
a)
in der gesetzlichen Rentenversicherung versicherungsfrei oder auf Antrag des Arbeitgebers von der Versicherungspflicht befreit waren und denen für den Fall ihres Ausscheidens aus der Beschäftigung auf Grund des Beschäftigungsverhältnisses eine lebenslängliche Versorgung oder an deren Stelle eine Abfindung zusteht oder die in der gesetzlichen Rentenversicherung nachzuversichern sind oder
b)
nicht der gesetzlichen Rentenversicherungspflicht unterliegen, eine Berufstätigkeit ausgeübt und im Zusammenhang damit auf Grund vertraglicher Vereinbarungen Anwartschaftsrechte auf eine Altersversorgung erworben haben, oder

Quelle: https://www.gesetze-im-internet.de

Produktscoring der besten klassischen Rürup Renten Anbieter

Unternehmen
Tarif
Produkt
Scoring
HanseMerkur Lebensversicherung AG
Basis Care (RB 2017n)
5 Sterne
Stuttgarter Lebensversicherung a.G.
BasisRente Classic (T39)
5,5 Sterne

Die besten Basisrenten-Tarife (klassisch) laut IVFP

ServiceversichererTarifNote    
UnternehmenRenditeFlexibilitätTransparenzGesamtnote
Continentale Lebensversicherung AGContinentale BasisRente Classic1.61.51.31.61.5
R+V Lebensversicherung AGR+V-BasisRente1.11.62.51.31.6
Debeka Lebensversicherungsverein a. G.Basisrente1.51.42.31.31.6
Stuttgarter Lebensversicherung a.G.BasisRente classic1.71.51.42.61.6
Condor Lebensversicherungs-AktiengesellschaftBasis-Rente1.52.22.12.41.9

Der Expertenrat der Finanztest Fachleute

Im Finanztest erhalten Arbeitgeber die Empfehlung auf einen Vertrag mit einem höheren garantierten Rechnungszins als im Vergleich zur privaten Rentenversicherung zu setzen. Die private Lebens- und Rentenversicherung bietet derzeit nicht mehr als 1,25 Prozent für Sparer. Attraktivere Angebote liefern unter anderem folgenden Altersversorgungsanbieter:

  • Dresdener PK
  • Hannoversche PK
  • PK westdeutscher Genossenschaften
  • Soka-Bau
  • VBL

Arbeitgeber können auch selbst etwas dazu geben, bei Kindern lohnt zudem ein Blick auf die staatlich geförderte Riester-Rente.

Ökotest berechnet immense Kostenunterschiede zwischen den Altersabsicherungen

Auch die Ausgabe der Ökotest befasst sich mit der betrieblichen Altersversorgung und testet die Kostenunterschiede der angebotenen Betriebsrenten. Dabei stehen die Tarife für einen 30 Jahre alten Musterkunden im Tariftest. Beim Netto-Kollektivtarif in der Bezeichnung LNKK aus dem Hause MyLife werden geringe Kosten von weniger als 1.700 Euro erhoben. Ganz anders bei einem der Testverlierer im Kostenbereich. Der Generali Konzern im Tarif R011 verlangt den Arbeitnehmern ganz 10.417 € ab. Der Testdurchschnitt liegt laut ÖKO-TEST bei etwas 7.400 Euro.

Testinstitut IVFP stellt die besten Basisrenten vor

Die besten Basisrenten-Tarife (klassisch)
Serviceversicherer Tarif
Note
Unternehmen Rendite Flexibilität Transparenz Gesamtnote
Condor Lebensversicherungs-Aktiengesellschaft Basis-Rente Exzellent Gut Gut Gut SEHR GUT
Continentale Lebensversicherung AG Continentale BasisRente Classic Sehr Gut Sehr Gut Exzellent Sehr Gut SEHR GUT
Debeka Lebensversicherungsverein a. G. Basisrente Sehr Gut Sehr Gut Gut Exzellent SEHR GUT
Sehr Gut Sehr Gut Gut Exzellent SEHR GUT
R+V Lebensversicherung AG R+V-BasisRente Exzellent Sehr Gut Gut Exzellent SEHR GUT
Stuttgarter Lebensversicherung a.G. BasisRente classic Sehr Gut Sehr Gut Exzellent Gut SEHR GUT
Es folgen weitere Gesellschaften
Stand: 03.12.2019
Die besten Basisrenten-Tarife (Klassisch)
Direktanbieter Tarif
Note
Unternehmen Rendite Flexibilität Transparenz Gesamtnote
EUROPA Lebensversicherung AG E-BR – Rentenversicherung zur Basisversorgung Exzellent Exzellent Exzellent Exzellent EXZELLENT
Hannoversche Lebensversicherung AG Basisrente Exzellent Sehr Gut Exzellent Sehr Gut EXZELLENT
Sehr Gut Exzellent Gut Sehr Gut SEHR GUT
Stand: 03.12.2019
Die besten Basisrenten-Tarife (Klassik Plus)
Serviceversicherer Tarif
Note
Unternehmen Rendite Flexibilität Transparenz Gesamtnote
Allianz Lebensversicherungs-AG Allianz BasisRente Perspektive Exzellent Exzellent Sehr Gut Exzellent EXZELLENT
ALTE LEIPZIGER Lebensversicherung a.G. Basisrente AL_RENTEFlex Sehr Gut Sehr Gut Gut Exzellent SEHR GUT
Continentale Lebensversicherung AG Continentale BasisRente Classic Pro Sehr Gut Exzellent Sehr Gut Sehr Gut SEHR GUT
Continentale Lebensversicherung AG Continentale BasisRente Classic Balance Sehr Gut Exzellent Sehr Gut Sehr Gut SEHR GUT
HanseMerkur Lebensversicherung AG Basis Care Sehr Gut Sehr Gut Exzellent Exzellent SEHR GUT
neue leben Lebensversicherung AG Aktivplan Basis Sehr Gut Sehr Gut Exzellent Sehr Gut SEHR GUT
neue leben Lebensversicherung AG Aktivplan Basis Klassik Sehr Gut Sehr Gut Sehr Gut Sehr Gut SEHR GUT
Es folgen weitere Gesellschaften
Stand: 03.12.2019
Die besten Basisrenten-Tarife (fondsgebunden mit Garantien)
Serviceversicherer Tarif
Note
Unternehmen Rendite Flexibilität Transparenz Gesamtnote
Allianz Lebensversicherungs-AG Allianz BasisRente InvestFlex Exzellent Exzellent Exzellent Exzellent EXZELLENT
ALTE LEIPZIGER Lebensversicherung a.G. Basisrente AL_RENTEFlex Sehr Gut Exzellent Exzellent Exzellent EXZELLENT
ALTE LEIPZIGER Lebensversicherung a.G. ALfonds Basis Sehr Gut Exzellent Exzellent Exzellent EXZELLENT
AXA Lebensversicherung AG Relax Rente Comfort Exzellent Exzellent Sehr Gut Sehr Gut EXZELLENT
AXA Lebensversicherung AG Relax Rente Chance Exzellent Exzellent Sehr Gut Sehr Gut EXZELLENT
Condor Lebensversicherungs-Aktiengesellschaft Congenial basis garant Exzellent Sehr Gut Exzellent Gut EXZELLENT
Continentale Lebensversicherung AG Continentale BasisRente Invest Garant Sehr Gut Exzellent Exzellent Exzellent EXZELLENT
Stuttgarter Lebensversicherung a.G. BasisRente performance-safe Sehr Gut Exzellent Exzellent Sehr Gut EXZELLENT
Swiss Life AG Swiss Life Maximo Basisrente Exzellent Sehr Gut Exzellent Sehr Gut EXZELLENT
Württembergische Lebensversicherung AG Genius BasisRente Sehr Gut Exzellent Sehr Gut Exzellent EXZELLENT
AachenMünchener Lebensversicherung AG BasisRente Vermögensaufbau Sehr Gut Gut Sehr Gut Sehr Gut SEHR GUT
Bayern-Versicherung Lebensversicherung AG BasisRente FlexVario Sehr Gut Gut Sehr Gut Exzellent SEHR GUT
ERGO Vorsorge Lebensversicherung AG ERGO Basis-Rente Balance Sehr Gut Sehr Gut Exzellent Sehr Gut SEHR GUT
Gothaer Lebensversicherung AG Gothaer BasisVorsorge – ReFlex Sehr Gut Gut Gut Sehr Gut SEHR GUT
HanseMerkur Lebensversicherung AG Basis Care Invest Sehr Gut Sehr Gut Exzellent Exzellent SEHR GUT
INTER Lebensversicherung AG INTER MeinLeben® BasisRente Sehr Gut Sehr Gut Sehr Gut Exzellent SEHR GUT
Lebensversicherung von 1871 a. G. München Performer Basisrente Exzellent Sehr Gut Exzellent Gut SEHR GUT
neue leben Lebensversicherung AG Aktivplan Basis Sehr Gut Sehr Gut Sehr Gut Sehr Gut SEHR GUT
NÜRNBERGER Lebensversicherung AG NÜRNBERGER BasisRente InvestGarant Sehr Gut Sehr Gut Exzellent Gut SEHR GUT
SAARLAND Versicherungen AG BasisRente FlexVario Sehr Gut Sehr Gut Sehr Gut Sehr Gut SEHR GUT
VOLKSWOHL BUND LEBENSVERSICHERUNG a.G. Fondsgebundene Basis-Rente Sehr Gut Gut Exzellent Sehr Gut SEHR GUT
Es folgen weitere Gesellschaften
Stand: 03.12.2019
Die besten Basisrenten-Tarife (fondsgebunden ohne Garantien)
Serviceversicherer Tarif
Note
Unternehmen Rendite Flexibilität Transparenz Gesamtnote
Allianz Lebensversicherungs-AG Allianz BasisRente InvestFlex Exzellent Exzellent Sehr Gut Exzellent EXZELLENT
ALTE LEIPZIGER Lebensversicherung a.G. Basisrente AL_RENTEFlex Sehr Gut Sehr Gut Exzellent Exzellent EXZELLENT
Condor Lebensversicherungs-Aktiengesellschaft Congenial basis Exzellent Exzellent Sehr Gut Gut EXZELLENT
Württembergische Lebensversicherung AG Genius BasisRente Sehr Gut Exzellent Sehr Gut Exzellent EXZELLENT
AachenMünchener Lebensversicherung AG BasisRente Vermögensaufbau Sehr Gut Gut Sehr Gut Sehr Gut SEHR GUT
ALTE LEIPZIGER Lebensversicherung a.G. ALfonds Basis Sehr Gut Sehr Gut Exzellent Exzellent SEHR GUT
AXA Lebensversicherung AG Fonds-BasisRente Exzellent Gut Sehr Gut Gut SEHR GUT
Barmenia Lebensversicherung a. G. Barmenia BasisRente Invest Sehr Gut Sehr Gut Sehr Gut Sehr Gut SEHR GUT
Basler Leben AG Basler BasisRente Invest Vario Sehr Gut Gut Exzellent Sehr Gut SEHR GUT
Bayern-Versicherung Lebensversicherung AG BasisRente FlexVario Sehr Gut Sehr Gut Sehr Gut Sehr Gut SEHR GUT
Continentale Lebensversicherung AG Continentale BasisRente Invest Sehr Gut Sehr Gut Sehr Gut Exzellent SEHR GUT
die Bayerische Basis-Rente AKTIV Sehr Gut Sehr Gut Sehr Gut Exzellent SEHR GUT
ERGO Vorsorge Lebensversicherung AG ERGO Basis-Rente Balance Sehr Gut Sehr Gut Exzellent Sehr Gut SEHR GUT
HanseMerkur Lebensversicherung AG Basis Care Invest Sehr Gut Sehr Gut Exzellent Sehr Gut SEHR GUT
INTER Lebensversicherung AG INTER MeinLeben® BasisRente Sehr Gut Gut Gut Sehr Gut SEHR GUT
Lebensversicherung von 1871 a. G. München Performer Basisrente Exzellent Sehr Gut Exzellent Gut SEHR GUT
NÜRNBERGER Lebensversicherung AG NÜRNBERGER Fondsgebundene BasisRente Sehr Gut Gut Sehr Gut Gut SEHR GUT
R+V Lebensversicherung AG VR-RürupRente Exzellent Gut Gut Exzellent SEHR GUT
SAARLAND Versicherungen AG BasisRente FlexVario Sehr Gut Exzellent Sehr Gut Gut SEHR GUT
Stuttgarter Lebensversicherung a.G. BasisRente invest Sehr Gut Exzellent Exzellent Gut SEHR GUT
Swiss Life AG Swiss Life Maximo Basisrente Exzellent Sehr Gut Exzellent Sehr Gut SEHR GUT
VOLKSWOHL BUND LEBENSVERSICHERUNG a.G. Fondsgebundene Basis-Rente Sehr Gut Gut Exzellent Sehr Gut SEHR GUT
Zurich Deutscher Herold Lebensversicherung AG Basis Renteinvest Spezial Sehr Gut Exzellent Sehr Gut Sehr Gut SEHR GUT
Es folgen weitere Gesellschaften
Stand: 03.12.2019
Die besten Basisrenten-Tarife (fondsgebunden ohne Garantien)
Direktanbieter Tarif
Note
Unternehmen Rendite Flexibilität Transparenz Gesamtnote
EUROPA Lebensversicherung AG E-FBR – Fondsgebundene Basis Rentenversicherung Exzellent Exzellent Sehr Gut Exzellent EXZELLENT
Stand: 03.12.2019
Die besten Basisrenten-Tarife (Comfort)
Serviceversicherer Tarif
Note
Unternehmen Rendite Flexibilität Transparenz Gesamtnote
Allianz Lebensversicherungs-AG Allianz BasisRente KomfortDynamik Exzellent Exzellent Exzellent Exzellent EXZELLENT
Bayern-Versicherung Lebensversicherung AG BasisRente WachstumGarant Sehr Gut Gut Sehr Gut Exzellent SEHR GUT
SAARLAND Versicherungen AG BasisRente WachstumGarant Sehr Gut Gut Sehr Gut Sehr Gut SEHR GUT
Zurich Deutscher Herold Lebensversicherung AG VarioInvest BasisRente Sehr Gut Sehr Gut Exzellent Sehr Gut SEHR GUT
Stand: 03.12.2019
Die besten Basisrenten-Tarife (Index)
Serviceversicherer Tarif
Note
Unternehmen Rendite Flexibilität Transparenz Gesamtnote
Allianz Lebensversicherungs-AG Allianz BasisRente IndexSelect Plus Exzellent Exzellent Exzellent Exzellent EXZELLENT
Allianz Lebensversicherungs-AG Allianz BasisRente IndexSelect Exzellent Exzellent Exzellent Exzellent EXZELLENT
AXA Lebensversicherung AG Relax BasisRente Classic Exzellent Exzellent Exzellent Sehr Gut EXZELLENT
R+V Lebensversicherung AG R+V-BasisRente IndexInvest Exzellent Sehr Gut Gut Exzellent EXZELLENT
Stuttgarter Lebensversicherung a.G. BasisRente index-safe Sehr Gut Exzellent Exzellent Sehr Gut EXZELLENT
ERGO Vorsorge Lebensversicherung AG ERGO Basis-Rente Index Sehr Gut Sehr Gut Exzellent Exzellent SEHR GUT
ERGO Vorsorge Lebensversicherung AG ERGO Basis-Rente Balance Sehr Gut Sehr Gut Exzellent Exzellent SEHR GUT
HDI Lebensversicherung AG (KONSORTIUM) TwoTrust Selekt Basisrente Sehr Gut Exzellent Sehr Gut Exzellent SEHR GUT
NÜRNBERGER Lebensversicherung AG NÜRNBERGER DAX-BasisRente Sehr Gut Sehr Gut Sehr Gut Sehr Gut SEHR GUT
VOLKSWOHL BUND LEBENSVERSICHERUNG a.G. Klassik modern Sehr Gut Sehr Gut Exzellent Exzellent SEHR GUT
Es folgen weitere Gesellschaften
Stand: 03.12.2019
Die fünf Durchführungswege im Praxistest

Im Stiftung Warentest werden die Pensionskassen getestet. Dabei gibt es noch vier weitere Durchführungswege für Arbeitnehmer und Arbeitgeber:

  • Direktversicherungen
  • Pensionskassen
  • Pensionsfonds
  • Unterstützungskassen
  • Pensionszusagen

Darüber hinaus bietet sich die klassische private Rentenversicherung eine günstige Alternative, die sinnvoll ist.

DISQ ermittelt Testsieger der Riester-Rente

Vor allem für Familien mit Kindern bildet die Riester-Rente eine optimale Altersvorsorge, die auch mit der bAV kombiniert werden kann. Getestet werden unterschiedliche Anbieter, der Auftrag der Untersuchung erfolgt durch den Nachrichtensender n-tv. Das derzeit beste Angebot liefert die Debeka Versicherung, die 77,5 Punkte ergattern kann. Auf den weiteren Plätzen folgen R+V Versicherungen, die Alte Leipziger, Allianz, Aachen-Münchener, Nürnberger, Württembergische als auch die ERGO Versicherung aus Düsseldorf.

Morgen & Morgen testet Lebensversicherungen

Neben den reinen Tariftests der Versicherungen lohnt sich auch ein Blick auf die Bilanzkennzahlen der Gesellschaften. Die Ratingagentur Morgen & Morgen ist bekannt dafür an der Seite der Focus Money Redaktion die Angebote zu testen. Die Top Anbieter im Leistungstest sind:

  1. Allianz
  2. Debeka
  3. Europa
  4. Stuttgarter
  5. Alte Leipziger
  6. Hannoversche
  7. R+V Versicherungen

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